+7 (495) 10-59-777

Контент

Рабочее место
БУХГАЛТЕРА ПО УЧЕТУ НДС
(для УПП 1.3)

Учебный курс «Умное предприятие» рекомендован бухгалтерам по учету НДС производственного предприятия для обучения практической работе в программе «1С:Управление производственным предприятием 8»

Курс также может оказаться полезным техническим специалистам, ведущим внедрение и сопровождение УПП.

Материал курса представляет подробное описание методики работы с программой на базе реальных хозяйственных операций. Курс включает описание всех типовых задач, которые бухгалтеры по учету НДС производственного предприятия решают на своих рабочих местах. При этом в курсе рассматриваются только нужные для данных специалистов функции, не содержится лишняя информация.

Обучение по курсам проводится преимущественно самостоятельно, по материалам прилагаемой методики, с активным использованием изучаемой программы. При этом за каждым обучающимся закрепляется индивидуальный преподаватель, который контролирует процесс обучения и вовремя выявляет ошибки.

Методика курса опирается на данные специального сквозного примера. Разделы методики состоят из практических заданий, выполняемых в соответствии с иллюстрированной пошаговой инструкцией.

Сквозной пример в методике изложен в увлекательной форме, в виде записей из дневника бухгалтера по учету НДС. В этих записях бухгалтер излагает практические советы и рекомендации по учету НДС в рамках программы «1С:Управление производственным предприятием 8». При необходимости делаются теоретические отступления для обоснования того или иного подхода к учету, а также необходимые ссылки на литературу (документация, методические материалы).

Правдивый дневник Елизаветы Сергеевны

«Здравствуйте. Зовут меня Елизавета Сергеевна. Вот решила я в этих записях поделиться интересной информацией о том, как мы автоматизировали у себя на предприятии исчисление НДС с использованием уже ставшей популярной программы «1С:Управление производственным предприятием8». Пишу на основе личного опыта, а также информации из документации и разнообразных методических материалов, коих в достаточном количестве сейчас можно без труда найти.

Большое спасибо фирме «Внедряем-С», команда которой нам помогла внедрить программу, разобраться в тонкостях УПП, а самое главное, перейти от ручного учета к учету в программе.

Надеюсь, некоторое количество специальных терминов не вызовет у вас трудностей при прочтении. Буду рада комментариям. Отвечу на любые Ваши вопросы. Буду также рада, если мои записи помогут вам в нелегком деле автоматизации учета и вашего производства. Для удобства отдельные термины, а также налоговые и теоретические отступления я вынесла в отдельные приложения и информационные блоки.

Поскольку все вышеуказанное происходит на реальном предприятии, считаю необходимым немного рассказать о нашем предприятии.

Наше предприятие – компания «Оптика» находится в городе Старгороде и является одним из ведущих поставщиков оптических приборов в России. Наша продукция закупается многими предприятиями и организациями, в том числе медицинскими – для целей НДС это важно, часть продукции поступает на экспорт.

Наше предприятие имеет в своем составе пять организаций, общей численностью более 500 работников:

ООО «Завод Оптика» - центральное юридическое лицо нашего предприятия, занимается собственно производством;

ООО ТЗК «Оптика» – осуществляет снабжение предприятия материалами, его единственный покупатель Завод. Среди поставщиков есть и иностранные;

ООО ТД «Оптика» - занимается сбытом продукции, в том числе на экспорт;

ООО УК «Оптика» - осуществляет управление предприятием: разработка стратегии, привлечение инвестиций, маркетинг, постановка бизнес-процессов, управление проектами, финансами, IT, ведение бухгалтерского учета;

ОАО «Оптика» - юридическое лицо, появившееся в результате приватизации и являющееся собственником земельного участка, зданий, некоторого оборудования, сдает их в аренду остальным организациям.

Я работаю в бухгалтерии бухгалтером по учету самого главного налога - НДС. Как видно из описания юридических лиц, на нашем предприятии встречаются практически ВСЁ. Так что, мои записки вполне могут претендовать на название Энциклопедии по НДС в УПП...»


Содержание курса

Введение

  • Порядок обучения, структура материалов

  • Условные обозначения, термины и определения

  • Регистрация курса

  • Минимальные требования

Занятие 1. НДС в УПП

  • Знакомство (или Записки бухгалтера по учету НДС)

  • Учет НДС в УПП

  • Первоначальное заполнение учебной базы

Занятие 2. Простой НДС

  • Описание первоначального заполнения базы

  • Простой НДС в УПП

    • Восстановление последовательности документов в системе

    • Регистрация счетов-фактур на аванс

    • Формирование книги продаж

    • Формирование книги покупок

    • Проверка НДС

    • Формирование декларации

Занятие 3. Налоговый агент. Авансы поставщикам

  • Первоначальное заполнение базы

  • НДС с авансов поставщику

  • НДС в авансовом отчете

    • Списание НДС

    • Начисление НДС с безвозмездной передачи

    • НДС в авансовых отчетах

  • Бизнес-процесс

    • Настройка бизнес-процесса

    • Запуск бизнес-процесса

    • Задачи. Восстанавливаем последовательности расчетов

    • Бизнес-процесс: взгляд руководителя

    • Проведение документов по регистрам НДС

    • Регистрация оплаты НДС в бюджет

      • Налоговый период, когда можно принять суммы НДС к вычету

      • Регистрация оплаты НДС в бюджет: создание документа

      • Налоговый агент «Нерезидент»: Анализ

      • Налоговый агент «Нерезидент»: Исполнение

      • Налоговый агент «Аренда государственного имущества»

      • Регистрация оплаты НДС в бюджет: отметка о выполнении

    • Регистрация счетов-фактур на аванс

    • Формирование записей книги покупок

    • Формирование записей книги продаж

    • Бизнес-процесс завершен

  • Декларация по НДС

    • Проверка бухгалтерского учета

  • Заполнение декларации

Занятие 4. Импорт. Списание ТМЦ

  • Учетная политика

  • Описание начальных данных

  • Импорт

    • Нормативная база

    • Оформление импорта

  • Сборная счет-фактура

    • Нормативная база

    • Как это сделать?

  • Списание товаров

    • Нормативная база

    • Как отражается факт списания товаров?

    • Что происходит с НДС по списанным ТМЦ?

  • Расчет НДС

    • Бизнес-процесс

      • Настройка

      • Запуск и выполнение бизнес-процесса. Январь

      • Восстановление НДС в феврале

  • Проверка расчета НДС и формирование декларации

    • Оборотно-сальдовая ведомость

    • Сверка анализа счета 68.02 с книгой покупок и продаж

    • Декларация

Занятие 5. ОС, СМР. Выпуск продукции. Раздельный учет

  • Учетная политика

  • Начальное заполнение базы

  • Проверка наличия счетов-фактур

  • НДС. Основные средства и их раздельный учет

    • Нормативная база

    • Отражение в программе

  • Расчет НДС по экспортной или необлагаемой продукции

    • Выбор номенклатуры для ведения сложного учета по НДС

    • Расчет НДС по продукции

  • Расчет НДС по другим операциям

    • Настраиваем Бизнес-процесс

    • Запуск бизнес-процесса. Рутинные операции

    • Распределение НДС косвенных расходов

    • Продолжение рутинных процедур

  • Начисление НДС по СМР выполненных хозспособом

    • Нормативная база

    • Как правильно отразить расходы предприятия на СМР (хозспособ)

    • Начисляем НДС

    • Принимаем к вычету НДС по СМР хозспособом

      • Описание проблемы, если есть необлагаемая деятельность

      • Корректировка записей регистров

      • Списание НДС

      • Заключительный аккорд

  • Анализ и заполнение декларации

  • Восстановление НДС по объектам недвижимости

    • Нормативная база

    • Ввод начальных остатков

    • Восстановление НДС по объектам недвижимости

Занятие 6. Ставка 0% (экспорт, космос, драгметаллы). Разницы.

  • Начальное заполнение базы

  • Учетная политика

  • Ставка 0%

    • Нормативная база

    • Отражение реализации по ставке 0%

    • Регистрация завершения или невозможности сбора документов

    • Подтверждение ставки 0% после начисления НДС неподтвержд.

  • Курсовые разницы

    • Нормативная база

    • Как отразить в программе

  • Бизнес-процесс

    • Настройка

    • Запуск

  • Анализ и составление декларации

    • Анализ результата

    • Составление декларации

Занятие 7. Сложные вопросы учета НДС. Советы. Анализ.

  • Раздельный учет ТСНО и ЕНВД

    • Учетная политика

    • Как оформлять документы по поступлению

    • Как оформлять документы по передаче из опта в розницу

    • Как оформлять документы по реализации из розницы

  • Учет НДС по лизинговым операциям

    • Субсчет 19.Л

    • Приемка имущества в лизинг

    • Отражение в учете счет-фактуры на лизинговый платеж

      • Документ «Отражение НДС к вычету»

      • Документ «Операция (Бухгалтерский и налоговый учет)»

      • Документ «Прочие затраты»

  • Отгрузка без перехода права собственности

    • Нормативная база

    • Требования

    • Отражение отгрузки

    • Отражение перехода права собственности

  • Каждому свое

  • Доп. листы книг продаж и покупок. Уточненная декларация

  • Как оформить «возврат» услуг

  • Почему «лезут» старые документы

  • Почему не зачитывается аванс

  • Как изменить номер счета–фактуры

  • Бизнес–процесс нравится, но работать со списком задач неудобно

  • Как исправить ошибку в бизнес–процессе

Заключение

Самостоятельная работа

  • Самостоятельная работа №1. НДС. Простой учет

  • Самостоятельная работа №2. НДС. Сложный учет

Приложения


Купить

Информация о стоимости и способах приобретения курсов размещена в разделе «Купить».