+7 (495) 10-59-777

Контент

Рабочее место
БУХГАЛТЕРА ПО УЧЕТУ НДС

Учебный курс «Умное предприятие» рекомендован бухгалтерам по учету НДС производственного предприятия для обучения практической работе в программе «1С:Управление производственным предприятием 8»

Курс также может оказаться полезным техническим специалистам, ведущим внедрение и сопровождение УПП.

Материал курса представляет подробное описание методики работы с программой на базе реальных хозяйственных операций. Курс включает описание всех типовых задач, которые бухгалтеры по учету НДС производственного предприятия решают на своих рабочих местах. При этом в курсе рассматриваются только нужные для данных специалистов функции, не содержится лишняя информация.

Обучение по курсам проводится преимущественно самостоятельно, по материалам прилагаемой методики, с активным использованием изучаемой программы. При этом за каждым обучающимся закрепляется индивидуальный преподаватель, который контролирует процесс обучения и вовремя выявляет ошибки.

Методика курса опирается на данные специального сквозного примера. Разделы методики состоят из практических заданий, выполняемых в соответствии с иллюстрированной пошаговой инструкцией.

Сквозной пример в методике изложен в увлекательной форме, в виде записей из дневника бухгалтера по учету НДС. В этих записях бухгалтер излагает практические советы и рекомендации по учету НДС в рамках программы «1С:Управление производственным предприятием 8». При необходимости делаются теоретические отступления для обоснования того или иного подхода к учету, а также необходимые ссылки на литературу (документация, методические материалы).

Правдивый дневник Елизаветы Сергеевны

«Здравствуйте. Зовут меня Елизавета Сергеевна. Вот решила я в этих записях поделиться интересной информацией о том, как мы автоматизировали у себя на предприятии исчисление НДС с использованием уже ставшей популярной программы «1С:Управление производственным предприятием8». Пишу на основе личного опыта, а также информации из документации и разнообразных методических материалов, коих в достаточном количестве сейчас можно без труда найти.

Большое спасибо фирме «Внедряем-С», команда которой нам помогла внедрить программу, разобраться в тонкостях УПП, а самое главное, перейти от ручного учета к учету в программе.

Надеюсь, некоторое количество специальных терминов не вызовет у вас трудностей при прочтении. Буду рада комментариям. Отвечу на любые Ваши вопросы. Буду также рада, если мои записи помогут вам в нелегком деле автоматизации учета и вашего производства. Для удобства отдельные термины, а также налоговые и теоретические отступления я вынесла в отдельные приложения и информационные блоки.

Поскольку все вышеуказанное происходит на реальном предприятии, считаю необходимым немного рассказать о нашем предприятии.

Наше предприятие – компания «Оптика» находится в городе Старгороде и является одним из ведущих поставщиков оптических приборов в России. Наша продукция закупается многими предприятиями и организациями, в том числе медицинскими – для целей НДС это важно, часть продукции поступает на экспорт.

Наше предприятие имеет в своем составе пять организаций, общей численностью более 500 работников:

ООО «Завод Оптика» - центральное юридическое лицо нашего предприятия, занимается собственно производством;

ООО ТЗК «Оптика» – осуществляет снабжение предприятия материалами, его единственный покупатель Завод. Среди поставщиков есть и иностранные;

ООО ТД «Оптика» - занимается сбытом продукции, в том числе на экспорт;

ООО УК «Оптика» - осуществляет управление предприятием: разработка стратегии, привлечение инвестиций, маркетинг, постановка бизнес-процессов, управление проектами, финансами, IT, ведение бухгалтерского учета;

ОАО «Оптика» - юридическое лицо, появившееся в результате приватизации и являющееся собственником земельного участка, зданий, некоторого оборудования, сдает их в аренду остальным организациям.

Я работаю в бухгалтерии бухгалтером по учету самого главного налога - НДС. Как видно из описания юридических лиц, на нашем предприятии встречаются практически ВСЁ. Так что, мои записки вполне могут претендовать на название Энциклопедии по НДС в УПП...»


Содержание курса

 Введение

  • Порядок обучения, структура материалов
  • Порядок изложения материала, условные обозначения
  • Регистрация курса
  • Дополнительная литература

Занятие 1. НДС в УПП

  • Знакомство (или Записки бухгалтера по учету НДС)
  • Учет НДС в УПП
  • Устанавливаем учебную базу
  • Запускаем программу
  • Первоначальное заполнение учебной базы

Занятие 2. Простой НДС

  • Описание первоначального заполнения базы
  • Простой НДС в УПП

    • Проведение документов
    • Регистрация счетов-фактур на аванс
    • Формирование книги продаж
    • Формирование книги покупок
    • Проверка НДС
    • Формирование декларации

Занятие 3. Налоговое агентство и авансы поставщикам

  • Первоначальное заполнение базы
  • НДС с авансов поставщику
  • Авансовый отчет

    • Списание НДС
    • Начисление НДС с безвозмездной передачи
    • НДС в авансовых отчетах
  • Бизнес-процесс

    • Настройка бизнес-процесса
    • Запуск бизнес-процесса
    • Задачи. Восстанавливаем последовательности расчетов
    • Бизнес-процесс: взгляд руководителя
    • Проведение документов по регистрам НДС
    • Регистрация оплаты НДС в бюджет

      • Налоговый период, в котором можно принять суммы НДС к вычету
      • Регистрация оплаты НДС в бюджет: создание документа
      • Иностранное агентство: Анализ
      • Иностранное агентство: последовательность действий
      • Налоговое агентство по аренде государственного имущества
      • Регистрация оплаты НДС в бюджет: отметка о выполнении
    • Регистрация счетов-фактур на аванс
    • Формирование записей книги покупок
    • Формирование записей книги продаж

      • Бизнес-процесс завершен
  • Декларация по НДС

    • Проверка бухгалтерского учета
  • Заполнение декларации

Занятие 4.Импорт. Списание ТМЦ

  • Описание начальных данных
  • Учетная политика
  • Импорт

    • Нормативная база
    • Оформление импорта
  • Сборная счет-фактура

    • Нормативная база
    • Как это сделать
  • Списание товаров

    • Нормативная база
    • Как отражается факт списания товаров
    • Что происходит с НДС по списанным ТМЦ
  • Расчет НДС

    • Бизнес-процесс

      • Настройка
      • Запуск и выполнение бизнес-процесса
    • Восстановление НДС в феврале
  • Проверка расчета НДС и формирование декларации

    • Оборотно-сальдовая ведомость
    • Сверка анализа счета 68.02 с книгой покупок и продаж
    • Декларация

Занятие 5.Основные средства, СМР для собственных нужд, выпуск продукции, раздельный учет

  • Начальное заполнение базы
  • Учетная политика
  • Проверка наличия счетов-фактур
  • НДС, основные средства и их раздельный учет

    • Нормативная база
    • Отражение в программе
  • Расчет НДС по экспортной или необлагаемой продукции

    • Выбор номенклатуры для ведения сложного учета по НДС
    • Расчет НДС по продукции
  • Расчет НДС по другим операциям

    • Настраиваем Бизнес-процесс
    • Запуск бизнес-процесса. Рутинные операции
    • Распределение НДС косвенных расходов
    • Продолжение рутинных процедур
  • Начисление НДС по СМР выполненных хозспособ

    • Нормативная база
    • Как правильно отразить расходы предприятия на СМР хозспособом
    • Начисляем НДС
    • Принимаем к вычету НДС с СМР хозспособом

      • Описание проблемы, если есть необлагаемая деятельность
      • Корректировка записей регистров
      • Списание НДС
      • Заключительный аккорд
  • Анализ и заполнение декларации
  • Восстановление НДС по объектам недвижимости

    • Нормативная база
    • Ввод начальных остатков
    • Документ «Восстановление НДС по объектам недвижимости»

Занятие 6. Ставка 0%: экспорт, космос и золото для Центробанка. Курсовые разницы

  • Начальное заполнение базы
  • Учетная политика
  • Ставка 0%

    • Нормативная база
    • Отражение реализации по ставке 0%
    • Регистрация завершения сбора пакета документов или невозможности этого
    • Подтверждение ставки 0% после того как был начислен НДС с неподтвержденной реализации
  • Курсовые разницы

    • Нормативная база
    • Как отразить в программе
  • Бизнес-процесс

    • Настройка
    • Запуск
  • Анализ и составление декларации

    • Анализ результата
    • Составление декларации

Занятие 7. Сложные вопросы. Советы. Анализ

  • Раздельный учет ТСНО и ЕНВД

    • Учетная политика
    • Как оформлять документы по поступлению
    • Как оформлять документы по передаче из опта в розницу
    • Как оформлять документы по реализации
  • Имущество на балансе лизингополучателя. Отражение лизинговых платежей

    • Субсчет 19.Л
    • Приемка имущества в лизинг
    • Отражение в учете счет-фактуры на лизинговый платеж

      • Документ «Отражение НДС к вычету» (см.рис. 483)
      • Документ «Операция (Бухгалтерский и налоговый учет)»
      • Документ «Прочие затраты»
  • Отгрузка без перехода права собственности

    • Нормативная база
    • Требования
    • Отражение отгрузки
    • Отражение перехода права собственности
  • Каждому свое
  • Доп. листы книг продаж и покупок. Уточненная декларация
  • Как оформить «возврат» услуг
  • Почему «лезут» старые документы
  • Почему не зачитывается аванс
  • Как изменить номер счета-фактуры
  • Бизнес-процесс нравится, но работать со списком задач неудобно
  • Как исправить ошибку в бизнес-процессе

Заключение

Самостоятельная работа №1

Самостоятельная работа №2

Приложения

  • Приложение 1

    • Установка учебной базы
    • Выгрузка учебной базы
    • Загрузка учебной базы
  • Приложение 2. Словарь понятий, терминов и сокращений

Купить

Информация о стоимости и способах приобретения курсов размещена в разделе «Купить».